WEBINAR “Prevención Blanqueo de Capitales para auditores de cuentas.”
Detalles del evento
REA Auditores
Webinar
“Prevención Blanqueo de Capitales para auditores de cuentas.”
Fechas y horario:
Día: 17 de septiembre de 2021
Horario: 10:00 a 13:00
Formación Auditores: 3 horas en “Auditoría” (realizando la prueba de evaluación)
Formación Experto Contable: 3 horas
Ponente/s:
Dr. Gregorio Labatut Serer
Profesor Titular de Universidad de Valencia.
Miembro del REC 2429
Miembro Consejo Directivo de EC y del REC.
Presidente de Honor del Instituto de Expertos en Prevención de Blanqueo de Capitales y FT (INBLAC).
Presentación
En los últimos años se ha producido una creciente preocupación por el delito de blanqueo de capitales a nivel europeo, que finalmente ha llevado a dos modificaciones de la Ley 10/2010 de prevención de blanqueo de capitales y FT, la última de ellas mediante el RD-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposición de directivas de la Unión Europea, para adaptar nuestra legislación a la V Directiva de la Unión Europea en materia de prevención de blanqueo de capitales. (DIRECTIVA (UE) 2018/843 DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL CONSEJO de 30 de mayo de 2018)
Atendiendo a estas circunstancias, el webinar recogerá todos estos cambios se imponen a los sujetos obligados, en concreto a los auditores de cuentas.
El auditor es sujeto obligado de la Ley de prevención de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo, y en consecuencia una de las áreas que debe ser revisada y sobre la que auditor debe verificar es la de la posibilidad de que existan en la empresa operaciones de blanqueo de capitales encubiertas.
Es una responsabilidad que asume el auditor en el proceso de revisión, por lo que es muy importante en el desarrollo de su trabajo y puede tener transcendencia importante en el informe de auditoría. A estos efectos se realizará un repaso absoluto de las NIA-ES para determinar la posición del auditor ante el fraude y la posibilidad de existencia de delitos de blanqueo de capitales.
En este contexto, el webinar se dirige a todos aquellos profesionales obligados a la prevención del blanqueo de capitales por la Ley 10/2010, especialmente, a auditores de cuentas para que puedan adquirir los conocimientos requeridos por la Ley para el desempeño de su profesión.
Programa
Temario: actualizado con la modificación de la Ley 10/2010 realizado por el RD-ley 7/2021, de 27 de abril, de transposición de directivas de la Unión Europea
- Delito de blanqueo de capitales y delito subyacente. El delito contra la Hacienda Pública y la imprudencia grave.
- Los sujetos obligados a la Ley y el Auditor de Cuentas.
- El supervisor: El SEPBLAC y el supervisor europeo.
- Obligaciones fundamentales del auditor de cuentas como sujeto obligado
- Diligencia debida y aceptación del cliente: medidas normales, simplificadas y reforzadas.
- Identificación del titular real y documentos de identificación.
- Indicadores y evaluación de riesgos
- Contrato y carta de encargo del trabajo de auditoría.
- Obligaciones de información y OCI
- Comunicación por incumplimientos de los procedimientos establecidos y de la normativa aplicable (canal interno de denuncias)
- Comunicación de infracciones (art. 63)
- Protocolo de control interno. OCI.
- Manual de protocolo interno y examen control externo.
- Formación.
- Régimen de umbrales.
- Aspectos importantes de las NIA-ES en relación con la prevención de blanqueo de capitales.
- Sanciones.
- Casos prácticos.
Instrucciones de conexión al Webinar:
Más adelante recibirá las instrucciones para que pueda contactarse y realizar esta actividad formativa
Los participantes deberán superar una prueba de evaluación para que la actividad resulte computable a efectos de la formación continuada obligatoria de auditores (3 horas) que se realizará mediante nuestra Escuela de Conocimiento Eficiente, de acuerdo con las instrucciones que serán facilitadas en su momento.
La evaluación del curso estará disponible solamente los 3 días siguientes a la finalización del curso.
Tarifas:
- Miembros Registros CGE: 60 €
- Colegiados: 100 €
- Otros participantes: 125 €
- Desempleados: 30 €
- Sociedades y empresas que inscriban a más de un alumno pagarán el precio de miembros
- Las plazas son limitadas y se cubrirán por riguroso orden de formalización de matrícula y pago.
- Toda inscripción no anulada 24 horas antes del comienzo del curso supondrá el pago íntegro de la matrícula
